Witam. Piszę bo już zaczynam być coraz bardziej zakręcony. Prosze o pomoc w czym robię błąd?
Jednostka mikro więc uproszczony bilans i rzis
Czy nalezności z tytułu umowy spółki (kapitał zakładowy) oraz należności z tytułu pożyczki od udziałowca należy księgować?
Na chwile obecną zrobiłem tak i aktywa nie sa równe pasywom.
1. operacja
Wpłata kapitału zakładowego.
Dowód raport kasowy: Konto 100 Kasa WN 5000zł / Konto 803 Kapitał podstawowy MA 5000zł
2. Wystawiono PCC-23zł
Dowód PK: 220 Rozrachunki z budżetami MA 23zł / 461 Podatki i opłaty WN 23zł
3. Udzielenie pożyczki od udziałowca 2500zł, 2000zł na konto, 500zł do kasy, spłata zobowiązania wobec US
Wyciąg bankowy:
1) 131 Rach. bieżący: 2000zł WN / 250 rachunek właściciela 2000zł MA (w bilansie w zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek)
2) 220 rozrachunki z budżetami 23zł WN / 131 rachunek bieżący 23zł MA
Raport kasowy: 100 KASA 500zł WN / 250 rachunek właściciela 500zł MA
Czy mógłby mi ktoś podpowiedzieć gdzie robię błąd? i jak to zrobić dobrze?