Forum Użytkownikow Subiekt GT
Merytoryczne => Forum Księgowych => Wątek zaczęty przez: natii xx w Marzec 14, 2018, 11:04:54
-
Witam,
W lutym wystawiliśmy korektę faktury sprzedaży (do faktury z listopada 2017) zmniejszająca podstawę opodatkowania (przychód). Sprawozdanie jeszcze nie zostało zamknięte za rok ubiegły. Jak ujmujecie takie faktury w księgach rachunkowych? Korekta jest spowodowana blednie wystawiona faktura pierwotna.
-
Witam,
W lutym wystawiliśmy korektę faktury sprzedaży (do faktury z listopada 2017) zmniejszająca podstawę opodatkowania (przychód). Sprawozdanie jeszcze nie zostało zamknięte za rok ubiegły. Jak ujmujecie takie faktury w księgach rachunkowych? Korekta jest spowodowana blednie wystawiona faktura pierwotna.
Zgodnie z przepisami korekta spowodowana błędem wystawiającego jest księgowana w dacie faktury pierwotnej. A jeśli rok został już zamknięty, to odnosimy w bieżącym roku na konto 820. VAT rozliczamy w terminie faktury pierwotnej.
-
Jeżeli chodzi o VAT to mysle ze go zmniejszam dopiero gdy dostane potwierdzenie odebrania faktury korygującej przez nabywcę. Głównie chodziło mi kiedy pomniejszyć przychód.
-
Jeżeli chodzi o VAT to mysle ze go zmniejszam dopiero gdy dostane potwierdzenie odebrania faktury korygującej przez nabywcę. Głównie chodziło mi kiedy pomniejszyć przychód.
Odwrotnie - dochód pomniejszasz po otrzymaniu potwierdzenia, VAT rozliczasz bez czekania, tak jak pisałem wyżej, w dacie faktury piertwotnej.
-
Ale to jest faktura zmniejszająca VAT należny czyli dopiero zmniesze go po otrzymaniu potwierdzenia
-
Ale to jest faktura zmniejszająca VAT należny czyli dopiero zmniesze go po otrzymaniu potwierdzenia
Sorry, przeoczyłem, że to Wasza faktura sprzedaży.
-
del
-
Przychód korygujesz w dacie f-ry pierwotnej - zarówno bilansowo jak też podatkowo, bo f-ra korygująca jest wystawiona z powodu błędu w f-rze pierwotnej.
VAT należny skoryguj gdy otrzymasz potw,. odbioru f-ry kor. na minus przez odbiorcę-nabywcę. Rozumiem, że to f-ra na minus.