Witam,

Mam pytanie odnośnie zaokrągleń podatku VAT. Moje zobowiązanie wb US z tytułu podatku VAT wyniosło po kwartale 58,01 zł, zaokrągliłam kwotę i wpłaciłam do US 58 zł. Na koncie 'Rozrachunki z US z tytułu VAT' wyksięgowałam kwotę 58zł oraz 0,01zł i zaksięgowałam odpowiednio na 'Rachunek bankowy' i 'Pozostałe przychody operacyjne'. Ujęłam przychody na koncie Wynik finansowy, suma aktywów i Pasywów się zgadza, więc powinno być wszystko ok.


Moje pytanie: Dlaczego podglądając sobie bilans w pozycji 'Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł ...' mam teraz o dwa grosze za dużo ; o ? Tak jakby mi wisiały na koncie Rozrachunki z US z tytułu VAT po stronie Wn. Nie rozumiem tego, przecież to wyksięgowałam na konto pozostałe przychody, więc nie powinno mi to wisieć.

To jest problem z programem? nie sądzę ;<

 

Dziękuję z góry za wszelką pomoc,

M.

Dekretuję przez 'Dekretacja i księgowanie' z zaznaczoną opcją 'Powiązanie VAT' (zakup / sprzedaż) to mi ciągnie do deklaracji (przez pierwsze 2 kwartały miałam nadwyżkę, dopiero w trzecim kwartale od rozpoczęcia działalności wyszedł mi podatek do zapłacenia). Deklaracja się generuje sama, ale przeksięgowania robię ręcznie. Stąd kwoty wyszły z groszami a z rachunku bankowego zapłaciłam 58zł zgodnie z wymogami zaokrągleń. Różnice w zaokrągleniu zaksięgowałam tak jak powinny być a należności dalej wiszą. Powinnam miec wyzerowane pozycje w bilansie przy zaobowiązania i należnosciach z tytułu podatków a nie mam... Może tak ma być?

Ok wszystko rozumiem, co piszesz i faktycznie nie powinny być na koncie rozrachunkowym z US. To zaokrąglenie powinno się znaleźć na koncie 'Vat naliczony i jego rozliczenie' i 'Pozostałe przychody operacyjne'. Ale poprawiłam to i teraz wisi mi 1 grosz w należnościach a w zobowiązaniach 57,99zł. Ja juz po prostu nei wiem ;o. Może to ma związek z tym, ze w poprzednich dwóch kwartałach przeksięgowania VAT wprowadzałam normalnie bez zadnych zaokrągleń, bo nie wyszedl mi podatek i dopiero za czwarty kwartał ubiegłego roku płaciłam. Może stąd te niezgodności. Nie mam pojęcia. Kompletnie nie wiem już co robie źle

Może te wcześniejsze przeksięgowania powinnam była też zaokrąglać? Ale po co skoro żadne pieniądze mi nie wyszły z konta i nie mam niezgodności.

To, że pieniadze nie wyszły wynika tylko z róznicy między VAT należnym a naliczonym. Nie zmienia to w niczym zasady zaokrąglania końcowek.
Czy na deklaracjach VAT z nadwyżką podatku naliczonego masz końcówki groszowe?

Nie mam, nie mam groszy, kwoty na każdej kwartalnej deklaracji są zaokrąglone, tak jak powinny. Na deklaracjach wszystko jest ok, ale co z tymi groszami które pozostają?

Przy rozliczaniu VAT końcówki groszowe daję się przychody lub koszty 7xx. Finansowe lub operacyjne w zależności od uznania.
Zaokrągla się z kontem rozliczenia VAT lub US. Zależy od sposobu przeksięgowywania VAT należnego i naliczonego.

Nie wiem dlaczego ten temat wrzuciłaś tutaj. To jest typowy temat księgowy.