Forum Użytkownikow Subiekt GT
Inne => Off Topic => Wątek zaczęty przez: M. w Marzec 10, 2016, 15:40:09
-
Witam,
Mam pytanie odnośnie zaokrągleń podatku VAT. Moje zobowiązanie wb US z tytułu podatku VAT wyniosło po kwartale 58,01 zł, zaokrągliłam kwotę i wpłaciłam do US 58 zł. Na koncie 'Rozrachunki z US z tytułu VAT' wyksięgowałam kwotę 58zł oraz 0,01zł i zaksięgowałam odpowiednio na 'Rachunek bankowy' i 'Pozostałe przychody operacyjne'. Ujęłam przychody na koncie Wynik finansowy, suma aktywów i Pasywów się zgadza, więc powinno być wszystko ok.
Moje pytanie: Dlaczego podglądając sobie bilans w pozycji 'Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł ...' mam teraz o dwa grosze za dużo ; o ? Tak jakby mi wisiały na koncie Rozrachunki z US z tytułu VAT po stronie Wn. Nie rozumiem tego, przecież to wyksięgowałam na konto pozostałe przychody, więc nie powinno mi to wisieć.
To jest problem z programem? nie sądzę ;<
Dziękuję z góry za wszelką pomoc,
M.
-
A z czego wzięło się zobowiązanie z groszami? W jaki sposób to dekretujesz?
-
Dekretuję przez 'Dekretacja i księgowanie' z zaznaczoną opcją 'Powiązanie VAT' (zakup / sprzedaż) to mi ciągnie do deklaracji (przez pierwsze 2 kwartały miałam nadwyżkę, dopiero w trzecim kwartale od rozpoczęcia działalności wyszedł mi podatek do zapłacenia). Deklaracja się generuje sama, ale przeksięgowania robię ręcznie. Stąd kwoty wyszły z groszami a z rachunku bankowego zapłaciłam 58zł zgodnie z wymogami zaokrągleń. Różnice w zaokrągleniu zaksięgowałam tak jak powinny być a należności dalej wiszą. Powinnam miec wyzerowane pozycje w bilansie przy zaobowiązania i należnosciach z tytułu podatków a nie mam... Może tak ma być?
-
Dekretuję przez 'Dekretacja i księgowanie' z zaznaczoną opcją 'Powiązanie VAT' (zakup / sprzedaż) to mi ciągnie do deklaracji (przez pierwsze 2 kwartały miałam nadwyżkę, dopiero w trzecim kwartale od rozpoczęcia działalności wyszedł mi podatek do zapłacenia). Deklaracja się generuje sama, ale przeksięgowania robię ręcznie. Stąd kwoty wyszły z groszami a z rachunku bankowego zapłaciłam 58zł zgodnie z wymogami zaokrągleń. Różnice w zaokrągleniu zaksięgowałam tak jak powinny być a należności dalej wiszą. Powinnam miec wyzerowane pozycje w bilansie przy zaobowiązania i należnosciach z tytułu podatków a nie mam... Może tak ma być?
Pierwszy błąd myślowy, to to, że do deklaracji idą kwoty z dekretów - deklaracja jest wyliczana na podstawie ewidencji VAT i automatycznie zaokrąglane są kwoty zgodnie z przepisami.
W zwiazku z tym trzeba uzgodnić zapisy na kontach rozliczenia VAT z deklaracją/ewidencjami i można to robić w rózny sposób. W przy takim uzgodnieniu zaokrągla się odpowiednio końcówki groszowe. Natomiast jeśli dajesz zapisy z kont VAT bezpośrednio na konto rozliczenia z US, to masz taki efekt.
Końcówki groszowe nie powinny być dekretowane na konto rozrachunkowe z US, bo nie powinny się tam nigdy znaleźć, skoro nie są rozrachunkiem, a nie są, bo tak wynika z ustawy, która określa sposób zaokrągleń.
-
Ok wszystko rozumiem, co piszesz i faktycznie nie powinny być na koncie rozrachunkowym z US. To zaokrąglenie powinno się znaleźć na koncie 'Vat naliczony i jego rozliczenie' i 'Pozostałe przychody operacyjne'. Ale poprawiłam to i teraz wisi mi 1 grosz w należnościach a w zobowiązaniach 57,99zł. Ja juz po prostu nei wiem ;o. Może to ma związek z tym, ze w poprzednich dwóch kwartałach przeksięgowania VAT wprowadzałam normalnie bez zadnych zaokrągleń, bo nie wyszedl mi podatek i dopiero za czwarty kwartał ubiegłego roku płaciłam. Może stąd te niezgodności. Nie mam pojęcia. Kompletnie nie wiem już co robie źle
-
Może te wcześniejsze przeksięgowania powinnam była też zaokrąglać? Ale po co skoro żadne pieniądze mi nie wyszły z konta i nie mam niezgodności.
-
Może te wcześniejsze przeksięgowania powinnam była też zaokrąglać? Ale po co skoro żadne pieniądze mi nie wyszły z konta i nie mam niezgodności.
To, że pieniadze nie wyszły wynika tylko z róznicy między VAT należnym a naliczonym. Nie zmienia to w niczym zasady zaokrąglania końcowek.
Czy na deklaracjach VAT z nadwyżką podatku naliczonego masz końcówki groszowe?
-
Nie mam, nie mam groszy, kwoty na każdej kwartalnej deklaracji są zaokrąglone, tak jak powinny. Na deklaracjach wszystko jest ok, ale co z tymi groszami które pozostają?
-
Nie mam, nie mam groszy, kwoty na każdej kwartalnej deklaracji są zaokrąglone, tak jak powinny. Na deklaracjach wszystko jest ok, ale co z tymi groszami które pozostają?
Przy rozliczaniu VAT końcówki groszowe daję się przychody lub koszty 7xx. Finansowe lub operacyjne w zależności od uznania.
Zaokrągla się z kontem rozliczenia VAT lub US. Zależy od sposobu przeksięgowywania VAT należnego i naliczonego.
Nie wiem dlaczego ten temat wrzuciłaś tutaj. To jest typowy temat księgowy.
-
Bo myślałam, że program robi mi jakieś problemy, albo robi sam jakieś zaokrąglenia. Potem już zeszło na temat czysto księgowy, czyli przeksięgowania zaokrągleń. No nic, dzięki.