Forum Użytkownikow Subiekt GT
InsERT GT => Rachmistrz GT => Wątek zaczęty przez: damian0010 w Luty 14, 2018, 10:16:06
-
Czy ktoś z was rozlicza podmiot proporcją bazową w rachmistrzu GT ?
Czy da się ustalić aby nieodliczona część VAT-u z proporcji trafiała do kwoty netto do KPiR?
Jak sobie z tym radzicie ?
Dodatkowo do JPK zasysa z ewidencji VAT zakupu 100% kwotę netto a nie wyliczoną proporcjonalnie - Help
-
Parametry - Ewidencje VAT - dodatkowe - preproporcja VAT i proporcja bazowa
odznaczyć ptaszka
i będzie przenosił również netto wg proporcji.
-
Dziękuję Ci bardzo :D :D :D a wiesz czy da się aby nieodliczony VAT księgował się z automatu do KPiR tak jak w przypadku paliwa na 50% ?
-
Podłączam się do pytania. Czy możliwe jest automatyczne doliczanie w KPiR do kwoty netto, nieodliczonego podatku VAT?
-
Nadal liczę ręcznie ehh insert ma w nosie taka funkcjonalność chyba nikt nierozliczal proporcji bazowej.
-
Nadal liczę ręcznie ehh insert ma w nosie taka funkcjonalność chyba nikt nierozliczal proporcji bazowej.
Insert nie ma w nosie, tylko Wy macie w nosie przepisy. Są określone zasady rozliczania proporcji i preporcji i należy jest stosować.
A jak sie wymyśla własne rozwiazania, to pretensje należy mieć do siebie.
-
Insert nie ma w nosie, tylko Wy macie w nosie przepisy. Są określone zasady rozliczania proporcji i preporcji i należy jest stosować.
A jak sie wymyśla własne rozwiazania, to pretensje należy mieć do siebie.
No dobrze. Skoro niczego nie brakuje w Rachmistrzu, to ja bym chciał się dowiedzieć jak powinno to zostać prawidłowo zaksięgowane w Rachmistrzu GT, tak aby było zgodne ze "sztuką księgową" oraz "sztuką księgowania" tego w samym programie.
Ustalamy proporcjonalne odliczenie w ewidencji VAT, wylicza nam się ile tego VATu w rzeczywistości możemy odliczyć. I co teraz z VATem, który nie został odliczony?
-
Insert nie ma w nosie, tylko Wy macie w nosie przepisy. Są określone zasady rozliczania proporcji i preporcji i należy jest stosować.
A jak sie wymyśla własne rozwiazania, to pretensje należy mieć do siebie.
No dobrze. Skoro niczego nie brakuje w Rachmistrzu, to ja bym chciał się dowiedzieć jak powinno to zostać prawidłowo zaksięgowane w Rachmistrzu GT, tak aby było zgodne ze "sztuką księgową" oraz "sztuką księgowania" tego w samym programie.
Ustalamy proporcjonalne odliczenie w ewidencji VAT, wylicza nam się ile tego VATu w rzeczywistości możemy odliczyć. I co teraz z VATem, który nie został odliczony?
W styczniu następnego roku należy wyliczyć proporcję/preproporcję rzeczywistą za poprzedni rok i dokonać korekty KVPB za cały poprzedni rok wg rzeczywistej. I dopiero wtedy księgujemy nieodliczony VAT w koszty. W trakcie roku jest to tylko przymiarka.
Dodam, że odliczenie 50% to zupełnie co innego i nie ma nic wspólnego z proporcją. Dlatego od razu możemy to ująć w kosztach.
-
Ale VAT nieodliczony zwiększa cenę nabycia. Czy macie na to jakieś podstawy, aby nie zaliczać nieodliczonej części VAT-u w dacie wydatku tylko poprzez roczną korektę proporcji bazowej. To co proponujesz jest dobre gdy proporcja bazowa będzie 100% a w wyniku korekty wyjdzie inna ale jak masz już na 2018r preproporcję np.: 65% to US to zakwestionuje.
-
Podzielam wątpliwości Damiana, bo to co proponuje Aldo oznacza, że księgowanie nieodliczonego vat będzie dokonywane w innym okresie rozliczeniowym (miesiącu, bo chyba masz, Aldo, na myśli księgowanie korekty proporcji jeszcze w poprawnym roku podatkowym).
Zakup z datą wystawienia w kpir prowadzonej metodą uproszczoną powinien być ujęty w kosztach w dniu wystawienia faktury/otrzymania towaru. Nieodliczony Vat jest elementem tego kosztu i w tym właśnie okresie powinien być księgowany.
-
Podzielam wątpliwości Damiana, bo to co proponuje Aldo oznacza, że księgowanie nieodliczonego vat będzie dokonywane w innym okresie rozliczeniowym (miesiącu, bo chyba masz, Aldo, na myśli księgowanie korekty proporcji jeszcze w poprawnym roku podatkowym).
Zakup z datą wystawienia w kpir prowadzonej metodą uproszczoną powinien być ujęty w kosztach w dniu wystawienia faktury/otrzymania towaru. Nieodliczony Vat jest elementem tego kosztu i w tym właśnie okresie powinien być księgowany.
A jak na koniec roku wyliczysz rzeczywistą proporcję i zrobisz korektę, to bedziesz przeliczać wstecz wszystkie koszty zakupu i korygować wszsytkie zaliczki i deklaracje VAT?
Jeśli tak chcesz robić, to życzę powodzenia.
-
Nie, nie wiem czy się rozumiemy. Mnie teraz idzie nie o korektę roczną o różnicę między wskaźnikiem szacunkowym a faktycznym, a o księgowanie kosztów bieżącego roku o szacunkowy wskaźnik i ułatwienie sobie pracy w Rachmistrzu.
Ja rozumiem problem Damiana z 14.03 godz. 11.04 i mój przyszły tak:
Ma ustaloną proporcję na DANY rok i wprowadza dokumenty kosztowe na bieżąco i stosuje swoją proporcję. Chciałby, aby Rachmistrz samodzielnie wyliczał kwotę kosztu, który idzie do kpir tak jak to ma miejsce przy wprowadzaniu eksploatacji samochodu z połowicznym vatem. Przypuszczalnie takiej opcji w programie nie ma (o to pytał) i trzeba samodzielnie liczyć i wprowadzać odpowiednią kwotę netto powiększoną o nieodliczony vat ręcznie do wydatku kpir. W następnym roku ustalić faktyczny wskaźnik i skorygować koszty, ale to się robi w dacie złożenia deklaracji vat za pierwszy okres roku następnego. To moim zdaniem właściwa droga, już - być może- z użyciem narzędzia rachmistrzowego korekty kwoty bazowej.
Damian pytał więc dziś o 7.15, czy rozliczanie kosztów wg odliczenia vat 100% na bieżąco w ciągu roku, a potem użycie KVPB i jednorazowe skorygowanie kosztu za cały rok jest poprawne? Moim zdaniem nie jest, bo nieodliczony vat zwiększa koszty na bieżąco.
-
Nie, nie wiem czy się rozumiemy. Mnie teraz idzie nie o korektę roczną o różnicę między wskaźnikiem szacunkowym a faktycznym, a o księgowanie kosztów bieżącego roku o szacunkowy wskaźnik i ułatwienie sobie pracy w Rachmistrzu.
Ja rozumiem problem Damiana z 14.03 godz. 11.04 i mój przyszły tak:
Ma ustaloną proporcję na DANY rok i wprowadza dokumenty kosztowe na bieżąco i stosuje swoją proporcję. Chciałby, aby Rachmistrz samodzielnie wyliczał kwotę kosztu, który idzie do kpir tak jak to ma miejsce przy wprowadzaniu eksploatacji samochodu z połowicznym vatem. Przypuszczalnie takiej opcji w programie nie ma (o to pytał) i trzeba samodzielnie liczyć i wprowadzać odpowiednią kwotę netto powiększoną o nieodliczony vat ręcznie do wydatku kpir. W następnym roku ustalić faktyczny wskaźnik i skorygować koszty, ale to się robi w dacie złożenia deklaracji vat za pierwszy okres roku następnego. To moim zdaniem właściwa droga, już - być może- z użyciem narzędzia rachmistrzowego korekty kwoty bazowej.
Damian pytał więc dziś o 7.15, czy rozliczanie kosztów wg odliczenia vat 100% na bieżąco w ciągu roku, a potem użycie KVPB i jednorazowe skorygowanie kosztu za cały rok jest poprawne? Moim zdaniem nie jest, bo nieodliczony vat zwiększa koszty na bieżąco.
Nieodliczony VAT może powiększać koszty na bieżąco, ale Rachmistrz tego rzeczywiście nie wspomaga. Być mozę wynika to z tego, że zgodnie z przepisami podatnik ma prawo do odliczenia VAT, ale nie ma takiego obowiazku. Rozwiązanie, które przyjmie na dany rok ma obowiązek stosować przez cały rok. I teraz zostaje tylko kwestia polityki wewnętrznej w firmie i określenie przyjętych rozwiązań.
Nie wolno jednakze zapominać, że podatek zaliczony do kosztów w trakcie roku, musi być skorygowany wg rzeczywistej proporcji, której nie da się z góry ściśle określić. A wtedy przy korekcier mogą wyść różne ciekawe rzeczy, np, że mamy do dopłacenia VAT, bo za dużo odliczyliśmy w ramach przyjetej proporcji. I wtedy mamy jednorazowo określoną kwotę do zapłacenia. Wiąże się to od razu z korektą podatku dochodowego - skoro odliiczyliśmy za duzo w koszty, to teraz jednorazowo musimy obniżyć koszty czyli dopłacić podatek dochodowy. Czyli mamy podwójne obciążenie w krótkim okresie czasu.
Sytuacja odwrotna jest bardziej komfortowa. I teraz rodzi się pytanie - jaką politykę przyjąć - czy płacić co mniesiąc trochę mniej, ale za to na koniec roku musmy to wyrownać jednorazowo. Czy też płacić trochę więcej (ale w 12 ratach) a na koniec roku odzyskać nadpłaty.
Na to każdy musi sobie odpowiedzieć sam, bo sam za tą sytuację odpowiada.
-
Ok, jedna tylko rzecz:
korekty rocznej w pit dokonuje się w roku następnym-tj pod datą złożenia vat-7 czyli księgowań kosztów (zawyżonych lub zaniżonych) z roku 2018 i tak nie wyrównamy w 2018 r tylko w 2019
-
Ok, jedna tylko rzecz:
korekty rocznej w pit dokonuje się w roku następnym-tj pod datą złożenia vat-7 czyli księgowań kosztów (zawyżonych lub zaniżonych) z roku 2018 i tak nie wyrównamy w 2018 r tylko w 2019
To, że korektę VAT robimy w styczniu to blokuje nam zapis kosztów w roku poprzednim? Jak otrzymasz fakturę wystawioną w stycznu, ale dotyczącą roku poprzedniego, to co z nią zrobisz?
-
w kpir metodą uproszczoną - jest kosztem w dacie wystawienia, niezależnie od tego, jakiego okresu dotyczy- art. 22 ust. 4 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.
plus
art. 22 ust. 6b tej ustawy, za dzień poniesienia kosztu uzyskania przychodu uważa się dzień wystawienia faktury (rachunku) lub innego dowodu stanowiącego podstawę do zaksięgowania (ujęcia) kosztu.
Oznacza to, że przy ewidencjonowaniu kosztów w księdze podatkowej metodą uproszczoną, należy je wpisywać do księgi w dacie wystawienia dokumentu potwierdzającego fakt poniesienia wydatku.
-
morela ma racje. Nieodliczony VAT z proporcji bazowej zwiększa wartość nabycia i kropka. Jeśli zastosujemy taką politykę, że przez cały rok nieodliczonego VAT-u nie doliczymy do netto to będzie błąd (chyba, że macie jakieś interpretacje w tym zakresie, ale ja już miałem US u siebie i jest ok ) . Korekta proporcji bazowej dokonywana w styczniu jest unormowana przepisami tak samo jak korekta 5 letnia. Czyli księgujemy już w nowym roku ale nie wracamy do daty zdarzenia bo korekta sama w sobie musi być po zakończeniu roku. Insert po prostu tego nie przewidział i pozostaje klepanie ręczne :D
W moim przykładzie z 7 rano chodziło o to, że to rozwiązanie insertu sprawdza się tylko 1 kiedy mamy preproporcję 100 % a po zakończeniu roku np.: 70%
KIS - w pytaniu o to czy można nieodliczony VAT z proporcji bazowej zaksięgować w 1 pozycji na koniec miesiąca również wskazuje, że to błąd.
-
@morela ma rację i w ramach tej racji mam pytanie - czy wszyscy na kpir musza stosować metodę uproszczoną i czy podstawową formą jest metoda uproszczona czy metoda memoriałowa?
Bo moze byśmy tak trochę uporządkowali dyskusję i przyjęli założenie, że dopóki ktoś wyraźnie nia napisze, ze jest na metodzie uproszczonej, to znaczy że jest na podstawowej czyli memoriałowej. A metoda uproszczona to raczej wyjątek dopuszczony przez ustawę, a nie podstawowa metoda prowadzenie kpir.
-
Oczywiście ze możemy uporządkować.
Nie wiem czy ktoś zauważył, ale ja wyraźnie zaznaczam ze pisze o metodzie uproszczonej
Natomiast zdziwiona jestem stwierdzeniem ze memoriałowa metoda jest tak powszechna ze stanowi swoisty default. Do tej port uważałam odwrotnie- ze podstawowa metoda jest uproszczona. Ze jeśli ktoś nie wie na jakiej jest metodzie bo nie wie ze są 2, to opisując swoją sytuacje mówi ze wg daty wystawienia faktury. Czyli uproszczona, z jakiegoś niezrozumiałego powodu zwana kasowa...
-
Oczywiście ze możemy uporządkować.
Nie wiem czy ktoś zauważył, ale ja wyraźnie zaznaczam ze pisze o metodzie uproszczonej
Natomiast zdziwiona jestem stwierdzeniem ze memoriałowa metoda jest tak powszechna ze stanowi swoisty default. Do tej port uważałam odwrotnie- ze podstawowa metoda jest uproszczona. Ze jeśli ktoś nie wie na jakiej jest metodzie bo nie wie ze są 2, to opisując swoją sytuacje mówi ze wg daty wystawienia faktury. Czyli uproszczona, z jakiegoś niezrozumiałego powodu zwana kasowa...
@Morela - akurat to stwierdzenie - wg daty wystawienia faktury - jest prawdziwe dla obu metod. Uproszczona od memriałowej rózni się przede wsszsytkim tym, że w memoriałowej koszt jest liczony proporcjonalnie do okresu, a w uproszczonej jednorazowo.
-
Zajrzałam jeszcze do ustawy prof szukając potwierdzenia wyższości metody memoriałowej nad uproszczona. Mam wrażenie ze jej nie ma. Bo ust 5 traktuje o memoriałowej wyraźnie pisząc w odniesieniu do ksiąg rachunkowych. O kpir nie ma słowa ale wyczuwam ze ten ustęp był pisany pod kh.
Ustęp 6 wprowadza kategorie kpir jednak tworząc warunek, który trzeba spełniać aby myśleć o stosowaniu memoriału. Dopiero ust 6b pisze bez gdybania i warunków do spełnienia.
-
Zajrzałam jeszcze do ustawy prof szukając potwierdzenia wyższości metody memoriałowej nad uproszczona. Mam wrażenie ze jej nie ma. Bo ust 5 traktuje o memoriałowej wyraźnie pisząc w odniesieniu do ksiąg rachunkowych. O kpir nie ma słowa ale wyczuwam ze ten ustęp był pisany pod kh.
Ustęp 6 wprowadza kategorie kpir jednak tworząc warunek, który trzeba spełniać aby myśleć o stosowaniu memoriału. Dopiero ust 6b pisze bez gdybania i warunków do spełnienia.
Krótko mowiąc uproszczony jedt dla małych nie przekraczających określonego limitu. Dlatego jest uproszczony. Ale to znowu jest prawo, a nie obowiazek. Nikt nie zarzuci złego prowadzenia księgowości, jesli spełniając warunki do uproszczonej będę prowadził memoriałowo. To jest mój wolny wybór. I trzeba znowu pamiętać, że to uproszczona jest wyjątkiem.