Witam,
znalazłam dwie faktury z poprzedniego miesiąca. Zaksięguje je w KPIR i rejestrze Vat za lipiec, jednak mam pytanie jak zrobić z ewidencją przebiegu pojazdu.
Z poprzedniego okresu ewidencja powinna być już zamknięta tak samo jak KPIR i reszta. Jednak wpisanie ich do ewidencji z tego okresu też brzmi dziwnie...
Proszę o pomoc.

Nie należy przesadzać, w tym przypadku z tym zamykaniem.
Wpisał by to zgodnie z zasadą memoriału do kosztów, natomiast VAT możesz w dwóch miesiącach następnych, wiec najlepiej z datą otrzymania/znależienia.

Czyli:
ewidencja do poprzedniego okresu? tak jakby korektę ewidencji stworzyć? Wtedy muszę skorygować KPIR bo z ewidencji przepisuję do nich sumę kosztów.
Korygując KPIR muszę korygować JPK.
Tak?

Jak można sobie proste rzeczy utrudniać. Jak byś księgowała normalnie, to po prostu dodała byś zapis w KPiR w odpowiedniej dacie i do niego zapis w ewidencji VAT, też w odpowiedniej dacie.
Ale skoro księgujesz zbiorczymn zapisem ewidencję VAT, to rzeczywiście masz problem. Jak się okazuje niektóre ułatwienia tylko utrudniają życie, a nie żyjesz w idelanym świecie, tylko w normalnym, gdzie pomyłki to codzienność.

Tak czytam i czegoś tu nie rozumiem - jeśli faktura dotycza eksploatacji samochodu i rozliczasz tzw. kilometrówkę, to dlaczego chcesz ją wpisywać do KPiR?
Przy księgowaniu podstawową zasadą jest zasada memoriału czyli koszt powstaje w dacie jego poniesienia, a za tą datę uważa się datę wystawienia dokumentu. Zaksięgowanie faktury w innym terminie, niezależnie od przyczyny, jest złamaniem tej zasady. Oczywiście na razie mówimy o koszcie, VAT zostaje na boku.
Jeśli chcesz mieć to prawidłowo, to powinnaś poprawić kilometrówkę i ponownie ją zaksięgować w KPiR - w miesiacu wystawienia tej faktury.
Natomiast VAT masz prawo rozliczyć w dacie otrzymania faktury lub w dwóch miesiącach następnych.
Z tym, ze zagubienie faktury i jej odnalezienie później nie upoważnia do zmiany terminu na odnależienie, tylko jej rzeczywsite pierwsze otrzymanie.
Jesli minęły już te dwa dodatkowe miesiace, to rejestrujesz ją w ewidencji VAT w pierwotnym terinie otrzymania i robisz korektę VAT za ten miesiac.
Chociaż deklaracji zaliczkowych podatku dochodowego się nie składa, to i tak musisz przeliczyć wszystkie następne deklaracje podatkowe, bo podatek dochodowy jest wyliczany narastąjąco w odniesieniu do poprzedniej deklaracji.
Obrazowo - mamy już rozliczony lipiec, a faktura jest np. z kwietnia. Przeliczenie samej deklaracji kwietniowej nic nie da, bo majowa była wyliczona w oparcku o dane z dekralacji kwietniowej. Jeśli teraz przeliczysz kwietniową, to majowa będzie nieprawidłowa itd.