Witam, z własnej niewiedzy nieodprowadzałem podatku VAT do US z importu usług (od stycznia 2016). Jestem nievatowcem więc byłem święcie przekonany, że VAT mnie niedotyczy. Kupowałem usługi i z poza UE i z UE np. google adwords.

Związku z tym mam kilka pytań:
1. Płaciłem z PayPalem po większym kursie, więc jak naliczyć VAT prawidłowo? po kursie z dnia poprzedniego średniego nbp, czy 23% liczyć od kwoty w PLN jaką zapłaciłem?

2. Jak teraz odprowadzić ten zaległy z poprzedniego roku?
- czy robić deklaracje na każdy miesiąc, czy można jedną na cały zaległy rok?
- na jakiej deklaracji to robić? VAT-9M? czy VAT UE?
- czy składać czynny żal?
- czy naliczać odsetki jakieś?

3. Czy jestem zmuszony zarejestrować się jako podatnik VAT zwolniony do VAT UE? (chodzi o formularz VAT-R) I czy wogóle się muszę rejestrować?
Tu właśnie mam największy chyba problem, bo czytałem, że z jednej strony musze rejestrwać się do VAT UE, bo korzystałem z usług googla adwords, ale też czytałem, że niemusze, bo nie jakiegoś przekroczyłem limitu chyba 50 000 zł
- w lutym 2017 również kupowałem, czy będę musiał to też wskazać jako zaległość, czy da rade jako aktualne wysłać? - pytam, bo w jeśli bym się musiał rejestrować, to data raczej nie może być wsteczna (np 1 luty) jako zaczęcie odprowadzania VATU od importu usług

Dodatkowe pytanie: w grudniu 2016 dostałem fakturę do zapłacenia z zagranicy, ale była tam już naliczona stawka VAT 23% - to domyślam się że nie musze brać tego jako importu, poprostu wbijam do rachmistrza do kpir?

P.S. Szukałem ostatnie 2 dni w googlu, ale informacje, bywały starsze lub sprzeczne więc wole tu zapytać żeby się upewnić, i dowiedzieć, to czego nie udało mi się znaleźć. Jakby była wątpliwość chodzi o jednoosobową działalność gospodarczą. Jak coś mi się jeszcze przypomni to dopytam. Za odpowiedzi chętnie poklikam "pomógł".

Myślałem, że jeśli to forum subiekta to ludzie są przedsiębiorcami lub księgowymi i znają się na księgowości i są chętni pomóc, ale chyba jednak się pomyliłem
Gdybym oczekiwał, odpowiedzi, typu "idź do księgowej" to bym tu nie przyszedł nawet

Dla kogoś kto ma o tym pojęcie to jest 5 minut do odpowiedzenia. Pytania zadałem konkretnie i łapatologicznie. Mogę nawet kilka razy kliknąć "pomógł" - ale jak ktoś pomoże, a nie ODEŚLE DO KSIĘGOWEJ. Chyba nie poto jest forum, by nabijać sobie posty odsyłając do księgowej?

Ok. Jak widać cośtam wiem - niejestem kompletnie zielony, odpowiedzenie na te pytania usunie moje wątpliwości i bardzo pomoże.
Jeśli ktoś zechciałby mi pomóc - będę BARDZO wdzięczny 

Witam, z własnej niewiedzy nieodprowadzałem podatku VAT do US z importu usług (od stycznia 2016). Jestem nievatowcem więc byłem święcie przekonany, że VAT mnie niedotyczy. Kupowałem usługi i z poza UE i z UE np. google adwords.

Związku z tym mam kilka pytań:
1. Płaciłem z PayPalem po większym kursie, więc jak naliczyć VAT prawidłowo? po kursie z dnia poprzedniego średniego nbp, czy 23% liczyć od kwoty w PLN jaką zapłaciłem?

2. Jak teraz odprowadzić ten zaległy z poprzedniego roku?
- czy robić deklaracje na każdy miesiąc, czy można jedną na cały zaległy rok?
- na jakiej deklaracji to robić? VAT-9M? czy VAT UE?
- czy składać czynny żal?
- czy naliczać odsetki jakieś?

3. Czy jestem zmuszony zarejestrować się jako podatnik VAT zwolniony do VAT UE? (chodzi o formularz VAT-R) I czy wogóle się muszę rejestrować?
Tu właśnie mam największy chyba problem, bo czytałem, że z jednej strony musze rejestrwać się do VAT UE, bo korzystałem z usług googla adwords, ale też czytałem, że niemusze, bo nie jakiegoś przekroczyłem limitu chyba 50 000 zł
- w lutym 2017 również kupowałem, czy będę musiał to też wskazać jako zaległość, czy da rade jako aktualne wysłać? - pytam, bo w jeśli bym się musiał rejestrować, to data raczej nie może być wsteczna (np 1 luty) jako zaczęcie odprowadzania VATU od importu usług

Dodatkowe pytanie: w grudniu 2016 dostałem fakturę do zapłacenia z zagranicy, ale była tam już naliczona stawka VAT 23% - to domyślam się że nie musze brać tego jako importu, poprostu wbijam do rachmistrza do kpir?

P.S. Szukałem ostatnie 2 dni w googlu, ale informacje, bywały starsze lub sprzeczne więc wole tu zapytać żeby się upewnić, i dowiedzieć, to czego nie udało mi się znaleźć. Jakby była wątpliwość chodzi o jednoosobową działalność gospodarczą. Jak coś mi się jeszcze przypomni to dopytam. Za odpowiedzi chętnie poklikam "pomógł".

Z tego co napisałeś wynika, że czeka Cię złożenie zaległych deklaracji VAT-7 z rozliczeniem Wewnątrzwspólnotowego nabycia usług. Nie masz w związku z tym zaległego VAT do zapłacenia, bo przy takich transakcjach VAT się tylko wykazuje (w obu ewidencjach) i zapisy te się zerują. Chyba, że kupowałeś towar, bo wtedy czeka Cię złożenie zaległych deklaracji VAT-UE.
Natomiast czeka Cię kara za niezłożenie deklaracji VAT w terminie i może ona być dotkliwa. A jeśli dojdą VAT-UE, to jeszcze dotkliwsza.
A koledzy zupełnie prawidłowo odsyłają Cię do księgowej/księgowego, bo współpracując z kimś takim nie popełnił byś takiego błędu.
Ale to Twoja kieszeń i Twoje decyzje. Jak zapłacisz karę, to będziesz wiedział co się bardziej opłaci.

Wracając do meritum - każdą taka transakcję należy wykazać w odpowiedniej ewidencji VAT zakupu i równoległe w odpowiedniej ewidencji VAT sprzedaży. Takich zapisów dokonuje się w programie księgowym. Nie zrobisz tego z poziomu Subiekta. Natomiast w Subiekcie takie faktury powinny być odpowiednio oznaczone - ustawiony prawidłowy rodzaj transakcji VAT. Reszta w programie księgowym.
Płatności w zasadzie nie mają znaczenia, ważne jest to, co na fakturach. A jeśli chodzi o kurs, to masz dwie możliwości do wyboru, ale to temat typowo księgowy.