Witajcie,
jak najlepiej poradzić sobie w przypadku dwóch różnych stawek w przypadku sporządzania bilansu i deklaracji podatkowej. Czy jest możliwość skonfigurowania programu tak aby księgować bilansową a gdzieś na kontach technicznych podatkową tak aby do deklaracji do US wyliczał odpowiednie dane z podatkowej a bilans sporządzał z tej która jest zaksięgowana na 010/070.

Ale do zdefiniowania deklaracji podatkowej musi być zaksięgowana na 4ce amortyzacja ale jakiejś technicznej, czy w tym programie jest taka możliwość ?

Cytat: Velo w Maj 01, 2017, 16:48:20

Ale do zdefiniowania deklaracji podatkowej musi być zaksięgowana na 4ce amortyzacja ale jakiejś technicznej, czy w tym programie jest taka możliwość ?

Jak masz konto 40x - Amortryzacja, to załóż dwie analityki 01 - amortyzacja podatkowa, 02 - amortyzacja bilansowa. Odpowiedni schemat importu wrzuci kwoty tam, gdzie trzeba.
Do deklaracji podepniesz 40x-01, a do RZS 40x-02.

Dobry pomysł, dziękuje Ci bardzo. Tylko co zrobię na koniec roku z przeksięgowaniem na WF ? Dla przykładu:

1. Podatkowa 100.000 zł za 01.2017
40x-01 -> do deklaracji

2. Bilansowa 20.000 zł za 01.2017
40x-02 -> do RZiS

Suma na 40x - 120.000 zł / o 20 tyś zł za dużo, co z tym zrobić na koniec roku ?

Nie da się zrobić czegoś takiego, że w księgach jest bilansowa a ta na 40x-01 do deklaracji jest na koncie pozabilansowym, technicznym i stamtąd jest zaciągana do deklaracji ?

Ale przecież to jest w księgowości zjawisko zupełnie naturalne że nie każdy koszt jest kosztem uzyskania przychodu.
Co wtedy robisz z przeksiegowaniem wyniku?
Tu masz tak samo część KUP i część NKUP

Wydaje mi się, ze nie. W księgowości normalnym zjawiskiem jest, że zaksięgowany bilansowo koszt nie jest kosztem podatkowym np. wyłączenia na grupie 4x,7x bilansowo zaksięgowane np. 100.000 zł nie ujmujemy w rachunku podatkowym. Ale bilansowo jest to koszt i w RZiS on widnieje i wpływa na bilansowy wynik.
Księgowy wychodzi z wyniku bilansowego na podatkowy poprzez odpowiednią kalkulację WF w RZiS.
Ale tutaj mamy inną sytuację.
W tym wypadku koszty bilansowe są zawyżone dodatkowo o podatkowe. Nie chodzi o to co jest KUP a co nie jest KUP.
Bilansowe wychodzą w kwocie 120.000 zł:
40x-01 - podatkowa 100.000
40x-02 - bilansowa 20.000
Razem do RZiS idzie koszt 120.000 a powinien iść w wysokości 20.000 zł.

Wynik bilansowy jest zaniżony poprzez zawyżenie kosztów.

wracając do twojego przykładu:

40x-01 - podatkowa 100.000
40x-02 - bilansowa 20.000

Czyli reasumując amortyzacja do kosztów podatkowych i kh --- 20 000, a 80 000 tylko podatkowa --- poza kh

to mam tak:
konta:
400-01 amortyzacja kup
400-99 amortyzacja nkup
499 koszty podatkowe - pozabilanowe konto - wchodzi tylko do definicji PIT/CIT, nie wchodzi do rzis... - zapis jednostronny

wn/400-01 kwota 20 000
wn/499 kwota 80 000 (zapis jednostronny - tylko po wn)
ma/070 umorzenie kwota 20 000

Sprawdź czy będzie ok u Ciebie, u mnie się sprawdza.

400-01 wchodzi do definicji rzis i PIT/CIT.
499 wchodzi tylko do definicji PIT/CIT.

Aby wszystko grało muszą być takie konta i tyle ich, taki program....

rozumiem, że konto 400-02 - podatkowe jest pozabilansowe, tak?

... w praktyce jest to bardziej skomplikowane niż w teorii...

Np. przełom roku - zus jest nkup w 2016, a kup w 2017...

Jak to rozwiążesz na przełomie roku?

U mnie funkcjonuje to w ten sposób, że:

11/2016 i 12/2016
zus nkup księguję  na konto 405-99 nkup

Na koniec roku wszystkie konta wynikowe (zarówno kup jak i nkup)  przeksięgowane są na wynik finansowy.

W 01/2017 i w 02/2017 - w dacie zapłaty składek księguję jednostronnie w kup podatkowe - konto pozabilansowe (wchodzi tylko do definicji PIT/CIT):

wn/499

W trakcie roku nie ma problemu - przeksięgowuję z nkup w kup w odpowiednich okresach, ale na przełomie roku - nie ma innego wyjścia jak tylko wyżej podane.