Autor Wątek: definicja wyliczenia PIT (Przeczytany 6081 razy)

Maria · « **dnia:** Marzec 31, 2017, 09:22:38 »

Nie mogę sobie poradzić...

W definicji używam tylko "obroty narastająco", gdyż po przeksięgowaniu kont wynikowych na 860 - wynik fin. salda są zerowe.

Mam problem z różnicami kursowymi - storno - niezreal. rk ujemnych - z wyceny bilansowej.
Przekraczają one róznice kursowe ujemne z całego roku, tym samym mam na koncie ujemną wartość obrotów - kosztów - po str. wn.
O tę kwotę mi się nie zgadza dekl. PIT-36.
W definicji mam:
+obr.nar.wn 751 koszty finansowe
-obr.nar.wn 751-99 koszty finansowe (nkup)
Co dodać do definicji?

Jak to zdefiniować, by rewizor dobrze liczył?

Aldo · « **Odpowiedź #1 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:19:58 »

A od kiedy to niezrealizowane różnice kursowe (bilansowe) oraz koszty NKUP wlicza się do deklaracji CIT?
Pytanie pomocnicze - czy stosujecie do różnić kursowych zasady bilansowe czy podatkowe? Jeśli bilansowe, to rozumiem, że podlegacie pod badanie bilansu przez biegłego?

candy · « **Odpowiedź #2 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:21:14 »

Nie wchodząc w merytorykę, tylko technicznie.

Uwzględnij wartość ze strony przeciwnej.
Zamiast:
+ObrotyNarastajacoWn(751)

użyj:
+ObrotyNarastajacoWn(751)
-ObrotyNarastajacoMa(751)

Maria · « **Odpowiedź #3 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:31:22 »

Cytat: candy w Marzec 31, 2017, 10:21:14

Nie wchodząc w merytorykę, tylko technicznie.

Uwzględnij wartość ze strony przeciwnej.
Zamiast:
+ObrotyNarastajacoWn(751)

użyj:
+ObrotyNarastajacoWn(751)
-ObrotyNarastajacoMa(751)

... ale obroty nar.ma są zerowe....
saldo ma jest natomiast w wysokości różnicy między ujemnym stornem

np. -300 po str. wn a rk dodatnimi np. +200 czyli -100 saldo ma.

Maria · « **Odpowiedź #4 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:34:30 »

Cytat: Aldo w Marzec 31, 2017, 10:19:58

A od kiedy to niezrealizowane różnice kursowe (bilansowe) oraz koszty NKUP wlicza się do deklaracji CIT?
Pytanie pomocnicze - czy stosujecie do różnić kursowych zasady bilansowe czy podatkowe? Jeśli bilansowe, to rozumiem, że podlegacie pod badanie bilansu przez biegłego?

Rozliczam rk met. podatkową - nie mam badania przez biegłego...
Ponieważ niezr. rk nie wchodzą do PIT/CIT --- dlatego właśnie je odejmuję w PIT...
-obr.nar.wn 751-99 nkup

candy · « **Odpowiedź #5 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:37:26 »

1. Cytuj tak, żeby było wiadomo co kto pisał.
2. Spróbowałaś moje porady, czy z góry wiesz że nie mam racji?
Bo jeśli nie spróbowałaś to jaki sens mają takie uwagi?

Maria · « **Odpowiedź #6 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:45:34 »

Cytat: candy w Marzec 31, 2017, 10:37:26

1. Cytuj tak, żeby było wiadomo co kto pisał.
2. Spróbowałaś moje porady, czy z góry wiesz że nie mam racji?
Bo jeśli nie spróbowałaś to jaki sens mają takie uwagi?

1/ ok, uczę się, przypadkowo tak wyszło...
2/ spróbowałam... i nadal jest źle....

Aldo · « **Odpowiedź #7 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:57:10 »

Cytat: Maria w Marzec 31, 2017, 10:34:30

Cytat: Aldo w Marzec 31, 2017, 10:19:58
A od kiedy to niezrealizowane różnice kursowe (bilansowe) oraz koszty NKUP wlicza się do deklaracji CIT?
Pytanie pomocnicze - czy stosujecie do różnić kursowych zasady bilansowe czy podatkowe? Jeśli bilansowe, to rozumiem, że podlegacie pod badanie bilansu przez biegłego?

Rozliczam rk met. podatkową - nie mam badania przez biegłego...
Ponieważ niezr. rk nie wchodzą do PIT/CIT --- dlatego właśnie je odejmuję w PIT...
-obr.nar.wn 751-99 nkup

W metodzie podatkowej nie nalicza się niezrealizowanych różnic kursowych.
Tylko i wyłącznie zrealizowane. Wieć nie zakładasz kont róznic bilansowych, bo i po co.
Odnośnie deklaracji PIT/CIT - przecież sama definiujesz wszyskie pozycje przychodowe i kosztowe. Więc co chcesz odejmować? Jak nie chcesz mieć danego konta w deklaracji, to go nie podpinasz.

candy · « **Odpowiedź #8 dnia:** Marzec 31, 2017, 10:57:40 »

Dla testów zrobiłem (bezsensowne księgowo, ale nie o tym mowa) zapisy na 2 kontach. Zdefiniowałem dwie pozycje sprawozdania wg tej same zasady, na każdej jedno konto, i obie dają mi ten sam wynik. Obrazek w załączniku
Czego nie zrozumiałem w twoim problemie?

Maria · « **Odpowiedź #9 dnia:** Marzec 31, 2017, 11:04:37 »

Cytat: Aldo w Marzec 31, 2017, 10:57:10

Cytat: Maria w Marzec 31, 2017, 10:34:30
Cytat: Aldo w Marzec 31, 2017, 10:19:58
A od kiedy to niezrealizowane różnice kursowe (bilansowe) oraz koszty NKUP wlicza się do deklaracji CIT?
Pytanie pomocnicze - czy stosujecie do różnić kursowych zasady bilansowe czy podatkowe? Jeśli bilansowe, to rozumiem, że podlegacie pod badanie bilansu przez biegłego?

Rozliczam rk met. podatkową - nie mam badania przez biegłego...
Ponieważ niezr. rk nie wchodzą do PIT/CIT --- dlatego właśnie je odejmuję w PIT...
-obr.nar.wn 751-99 nkup
W metodzie podatkowej nie nalicza się niezrealizowanych różnic kursowych.
Tylko i wyłącznie zrealizowane. Wieć nie zakładasz kont róznic bilansowych, bo i po co.
Odnośnie deklaracji PIT/CIT - przecież sama definiujesz wszyskie pozycje przychodowe i kosztowe. Więc co chcesz odejmować? Jak nie chcesz mieć danego konta w deklaracji, to go nie podpinasz.

Porażka...
Przecież prowadzę kh wg uor --- na dzień bilansowy mam obowiązek wyliczać różnice kursowe - są niepodatkowe....

Maria · « **Odpowiedź #10 dnia:** Marzec 31, 2017, 11:14:04 »

candy, mam takie zapisy:

Data Dowód   Konto     Kwota Wn     Kwota Ma
2016-01-01   RÓŻ-1   751-99-01   -359,57   storno rk z wyceny rozrach
2016-01-01   RÓŻ-2   751-99-01   -165,37   storno rk z wyceny rach.bank.
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   0,61
2016-10-31   RÓŻ-23   751-99-01   0,67
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   1,47
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   1,68
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   2,08
2016-09-30   RÓŻ-21   751-99-01   2,32
2016-12-31   RÓŻ-27   751-99-01   3,1
2016-07-31   RÓŻ-17   751-99-01   4,56
2016-10-31   RÓŻ-23   751-99-01   7,32
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   8,02
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   8,17
2016-04-30   RÓŻ-10   751-99-01   9,43
2016-06-30   RÓŻ-16   751-99-01   9,61
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   10,18
2016-09-30   RÓŻ-21   751-99-01   13,53
2016-11-30   RÓŻ-26   751-99-01   16,45
2016-05-31   RÓŻ-13   751-99-01   19,42
2016-05-31   RÓŻ-13   751-99-01   24,8
2016-12-31   RÓŻ-29   751-99-01   28,51
2016-04-30   RÓŻ-10   751-99-01   39,66
2016-04-29   PK-79   751-99-01   129,17

saldo ma 184,18

Maria · « **Odpowiedź #11 dnia:** Marzec 31, 2017, 11:44:50 »

ok, dziękuję bardzo za wszelkie wskazówki.
Powpisywałam do definicji tylko podatkowe konta - analitykę (trochę roboty z tym było...) - jak radził Aldo, a usunęłam niepodatkowe, zadziałało.

Pozdrawiam

candy · « **Odpowiedź #12 dnia:** Marzec 31, 2017, 13:21:06 »

Cytat: Maria w Marzec 31, 2017, 11:14:04

candy, mam takie zapisy:

Data Dowód   Konto     Kwota Wn     Kwota Ma
2016-01-01   RÓŻ-1   751-99-01   -359,57   storno rk z wyceny rozrach
2016-01-01   RÓŻ-2   751-99-01   -165,37   storno rk z wyceny rach.bank.
(...)
2016-04-29   PK-79   751-99-01   129,17

saldo ma 184,18

Eh..., gdybym tylko wiedział jaki to ma związek z moim pytaniem.
Jak gęś z prosięciem po prostu.

Aldo · « **Odpowiedź #13 dnia:** Marzec 31, 2017, 16:22:49 »

Cytat: Maria w Marzec 31, 2017, 11:04:37

Porażka...
Przecież prowadzę kh wg uor --- na dzień bilansowy mam obowiązek wyliczać różnice kursowe - są niepodatkowe....

Dlatego pytałem o to na początku. Odpowiedziałaś, że podatkowe, więc miałaś takie podpowiedzi.

Maria · « **Odpowiedź #14 dnia:** Kwiecień 03, 2017, 09:00:10 »

Cytat: candy w Marzec 31, 2017, 10:57:40

Dla testów zrobiłem (bezsensowne księgowo, ale nie o tym mowa) zapisy na 2 kontach. Zdefiniowałem dwie pozycje sprawozdania wg tej same zasady, na każdej jedno konto, i obie dają mi ten sam wynik. Obrazek w załączniku
Czego nie zrozumiałem w twoim problemie?

Candy - to (moje zapisy na kontach) jest odpowiedź na wyżej zadane przez Ciebie pytanie, podałam Ci moje zapisy po to byś przetestował faktyczne wartości, a nie wymyślone...

Aldo, różnice kursowe można liczyć - wykazywać dwiema metodami: rachunkową i podatkową; gdybym stosowała metodę rachunkową, to rk z wyceny bilansowej są podatkowe. Stosuję jednak metodę podatkową i w tym przypadku - te same rk - z wyceny bilansowej są u mnie niepodatkowe.

Rachunkowość nie jest tak jednoznaczna, jak pisanie i wdrażanie programów....

Dziękuję za poświęcony czas, przykro, że się nie rozumiemy czasami; jednak księgowi i informatycy to dwa różne światy ;-)

Forum Użytkownikow Subiekt GT · « **Odpowiedź #14 dnia:** Kwiecień 03, 2017, 09:00:10 »

Aktualności:

Autor Wątek: definicja wyliczenia PIT (Przeczytany 6081 razy)

Maria

definicja wyliczenia PIT

Aldo

Odp: definicja wyliczenia PIT

candy

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

candy

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

Aldo

Odp: definicja wyliczenia PIT

candy

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

candy

Odp: definicja wyliczenia PIT

Aldo

Odp: definicja wyliczenia PIT

Maria

Odp: definicja wyliczenia PIT

Forum Użytkownikow Subiekt GT

Odp: definicja wyliczenia PIT