W jaki sposób Rewizor dokonuje obliczeń jeśli płatność jest w innym miesiącu niż dokument?
Księgowa upiera się że rachunek do umowy zlecenia nie może być zadekretowany na marzec, bo nie został jeszcze zapłacony. Jednakże rozrachunek do rachunku jest jako nie zapłacony i nie nie jest zadekretowany, bo zwyczajnie się nie da.
Czy księgowa ma rację czy jednak można zadekretować rachunek w marcu, a "pieniądze" zrobią się już automatycznie po dekretacji płatności za umowę, czyli mówiąc krótko koszt powstanie w kwietniu?

Skoro rachunek jest niezadekretowany to o jakim rozrachunku do rachunku piszesz? Jakim cudem mógł powstać jakikolwiek rozrachunek?
I czego się "zwyczajnie nie da"?
 

No bo był, ale księgowa usunęła Jak usunęła dekretację to i rozrachunek się usunął

Jak zadekretujesz rachunek w marcu to będzie kosztem marca. "Pieniądze", czyli dekretacja samej zapłaty nie wpływają na koszty.
Tak jest normalnie, ale biorąc pod uwagę że u ciebie dzieją się rzeczy nieznane filozofom, ciężko wyrokować 

No to wszystko jest jasne i księgowa miała rację że ma być dekretowane w kwietniu

rachunek od um.zlec. za marzec dekretujęw marcu, bo dotyczy marca - kh = memoriał.

Natomiast datę wypłaty mam 10-04,więc wypłatę księguję w tym dniu.

Zasada memoriału nie obowiazuje, jesli inne przepisy określają to inaczej.
A przepisy dotyczące księgowania umów cywilnoprawnych określają, że taka umowa staje się kosztem w dniu wypłaty wynagrodzenia.
Nawet dla umów o pracę jest warunek, że wypłata jest kosztem miesiąca sporządzenia listy płac tylko w przypadku terminowej wypłaty wynagrodzenia.

Hmmmm... To jak powinno być w takim razie?

Mam rachunek do umowy wystawiony 31 marca z terminem płatności do 10 kwietnia. Mam rozumieć że rachunek ma być zadekretowany na marzec, a płatność na kwiecień?
Zadekretowanie rachunku wpływa na wysokość zaliczki CIT, a płatności nie.

W tej chwili mam studenta i nie ma składek ZUS, ale za chwilę będzie ktoś jeszcze i będą składki. Co z nimi w takim przypadku, bo też będą do rachunku na koniec miesiąca, a płatność przypada w następnym?

Aldo, to po co w ogóle kh prowadzic, skoro ma to być niezgodne z uor...

Alex, po to jest osobna definicja dla rzis i CIT/PIT --- by sobie odpowiednio zdefiniować te wyliczenia i podać konta, ich obroty lub salda - by rewizor prawidłowo liczył.
Do wyliczenia PIT/CIT --- podatkowe; do rzis --- wszystkie konta wynikowe...

U mnie np. konta z końcówką - analityką -99 są niepodatkowe i księguję tak:

03/2017
wn/404-99 wyn. nkup
ma/230 - rozr. z tyt. wynagr.
i dalsze konta... np.zus nkup

w dacie wypłaty PK i przeks. z konta nkup w kup 10/04

wn/404-02 wynagr. z tyt. umów cywilnopr.
ma/404-99 wynagr. nkup
i zapis techniczny (by po str. ma nie było zapisu w kosztach)
wn/404-99 wartość z minusem
ma/404-99 wartość z minusem

na przełomie roku:
31-12-2016

wn/404-99 wyn. nkup
ma/230 - rozr. z tyt. wynagr.

10-01-2017
wn/499 koszty podatkowe --- zapis jednostronny, konto pozabilansowe ---- wchodzi tylko do definicji PIT/CIT